Ulga termomodernizacyjna - na czym polega i jak uzyskać?

Jeśli efektywnie zmniejszysz zapotrzebowanie na ciepło w swoim domu, możesz liczyć na ulgę termomodernizacyjną w postaci odliczenia od podatku. Chodzi tutaj o inwestycję w źródła energii odnawialnej, podłączenie się do systemu miejskiego ogrzewania czy ocieplenie budynku. Łącznie z tytułu ulgi możesz uzyskać odliczenie do 53 000 zł, a więc warto zainteresować się tym tematem.

Co to jest ulga termomodernizacyjna?

Wprowadzona przez rząd ulga termomodernizacyjna daje możliwość odliczenia od dochodu (przychodu) wydatków, jakie podatnik poniósł na termomodernizację jednorodzinnego budynku mieszkalnego.

Główne założenia ulgi termomodernizacyjnej:

1. Projekt adresowany jest do osób prywatnych, a nie przedsiębiorstw.

2. Dotyczy on jedynie nieruchomości już istniejących, a nie dopiero powstających (inwestycji budowlanych).

3. Ulgę termomodernizacyjną można łączyć m. in. z dotacją z innego rządowego programu Czyste powietrze.

Kto może skorzystać z ulgi termomodernizacyjnej?

Z ulgi termomodernizacyjnej możesz skorzystać, jeśli jesteś właścicielem lub współwłaścicielem mieszkalnego budynku jednorodzinnego i poniosłeś wydatki na realizację przedsięwzięć termomodernizacyjnych.

W uldze mogą partycypować zarówno osoby rozliczające się na warunkach ogólnych, czyli podatnicy składający PIT-36 lub PIT-37, jak i ci, którzy wybrali podatek liniowy oraz ryczałt od przychodów ewidencjonowanych.

Co podlega odliczeniu?

Lista możliwych odliczeń jest dość obszerna, a znajdują się na niej m.in. środki przeznaczone na:

• materiały budowlane przeznaczone do ocieplenia budynków (ścian, balkonów, fundamentów);
• węzeł cieplny i programator temperatury;
• kocioł gazowy kondensacyjny wraz z osprzętem;
• elementy składające się na instalację grzewczą;
• elementy składające się na instalację przygotowującą ciepłą wodę użytkową;
• elementy systemu ogrzewania elektrycznego;
• koszty audytu energetycznego przeprowadzonego przed termomodernizacją;
• koszty analizy termograficznej budynku;
• koszty dokumentacji projektowej związanej z termomodernizacją;
• montaż pompy ciepła, kolektora słonecznego, instalacji fotowoltaicznej;
• montaż wentylacji mechanicznej, która odzyskuje ciepło z wywiewanego powietrza.

Kompletna i bardziej szczegółową listę możliwych odliczeń znajdziesz w treści Rozporządzenia Ministra Inwestycji i Rozwoju w sprawie określenia wykazu rodzajów materiałów budowlanych, urządzeń i usług związanych z realizacją przedsięwzięć termomodernizacyjnych.

Ile wynosi ulga termomodernizacyjna?

Maksymalna kwota możliwa do odliczenia w ramach ulgi termomodernizacyjnej to 53 000 zł. Co ważne dotyczy ona sumy wszystkich przedsięwzięć termomodernizacyjnych zrealizowanych w budynkach, których dana osoba jest właścicielem lub współwłaścicielem. Łatwiej pokazać to na konkretnych przykładach.

Przykład 1 - jeśli posiadasz dwa domy jednorodzinne, w jednym z nich zrobiłeś remont na kwotę 10 000 zł, a w drugim na 15 000 zł, łącznie możesz odliczyć 25 000 zł.

Przykład 2 - mieszkasz w domu jednorodzinnym z inną osobą, ale to ty jesteś właścicielem tego budynku. Razem zapłaciliście 30 000 zł za termomodernizację, a kosztami podzieliliście się po połowie. W takiej sytuacji jako właściciel możesz odliczyć jedynie 15 000 zł.

Jak odliczyć ulgę termomodernizacyjną?

Przypomnijmy, że maksymalnie możesz odliczyć 53 000 zł. Wysokość ulgi ustalasz na podstawie posiadanych faktur. Jeśli będziesz chciał rozliczyć wydatki poniesione na termomodernizację w 2023 roku, musisz uwzględnić je w rozliczeniu za rok, czyli rozliczyć w pierwszych miesiącach roku kolejnego, a więc 2024. Jeśli kwota możliwa do rozliczenia przekroczy kwotę twojego dochodu, pozostałą część ulgi możesz odliczyć w kolejnych latach, maksymalnie w sześciu.

Jak w praktyce odliczyć wydatki na termomodernizację domu? Musisz wypełnić zeznanie podatkowe PIT-36, PIT-36L, PIT- 37 lub PIT-28 oraz załączyć do niego PIT/0 zawierający informację o odliczeniach.

Pamiętaj, że z ulgi termomodernizacyjnej możesz skorzystać tylko kiedy twoje wydatki na omawiany cel możesz udokumentować fakturą wystawioną przez podatnika VAT czynnego, ewentualnie fakturą zawierającą podatek od wartości dodanej wystawioną przez podmiot z państwa członkowskiego Unii Europejskiej.

Co ważne, jeśli w okresie trzech lat nie zamkniesz przedsięwzięcia termomodernizacyjnego, z którego wydatki już częściowo rozliczyłeś, będziesz musiał oddać fiskusowi kwotę, którą odliczyłeś. W praktyce będziesz musiał wówczas doliczyć do dochodu sumę, którą wcześniej odliczyłeś i będzie musiało mieć to miejsce w rozliczeniu za rok podatkowy, w którym upłynął trzyletni termin.

Jak otrzymać ulgę za ubezpieczenie nieruchomości?

Jeśli z kolei chcesz ubezpieczyć zmodernizowany dom, również możesz na tym zaoszczędzić, chociaż oczywiście nie dzięki rządowym pieniądzom.

W pierwszej kolejności warto przypomnieć, że ubezpieczenia nieruchomości ogólnie nie są drogie – należą do najtańszych produktów ubezpieczeniowych dostępnych aktualnie na rynku. Polisy o zawężonym zakresie ochrony, które dotyczą najtańszych nieruchomości możesz kupić już za niecałe 100 zł w skali roku. Możesz się o tym przekonać w łatwy sposób wypełniając krótki formularz porównywarki.

PORÓWNAJ CENY

A to kilka sposób na wypracowanie oszczędności przy zakupie polisy mieszkaniowej:

1. Bezszkodowa historia ubezpieczenia – jeśli w ostatnich latach w twoim domu nie wystąpiły żadne szkody, możesz liczyć na zniżkę. Czasami warto się więc zastanowić, czy jest sens zgłaszania drobnych strat finansowych, np. na kilkadziesiąt złotych i czy zaniechanie tego działania w konsekwencji nie przyniesie większych profitów.

2. Niepalna konstrukcja budynku – jeśli budujesz dom, postaraj się o to, żeby był on maksymalnie odporny na działanie ognia. W ten sposób podniesiesz realny poziom bezpieczeństwa, ale też nie przepłacisz za polisę, ponieważ przy podatnych na ogień konstrukcji budynku i poszyciu dachowym składka może być nawet o 100% wyższa. Oczywiście, również już użytkowane budynki można zmodernizować pod tym kątem.

3. Zabezpieczenia własne – w niektórych towarzystwach przy ubezpieczeniu od kradzieży zniżkę można uzyskać za posiadane zabezpieczenia antywłamaniowe.

4. Promocje – polisy mieszkaniowe często możesz kupić za korzystną cenę dzięki sezonowej promocji czy też w pakiecie z innym produktem ubezpieczeniowym. Zdarzają się również upusty wynikające z polityki lojalnościowej, czyli dedykowane stałym klientom.

5. Porównanie większej liczby polis – identyczny produkt ubezpieczeniowy w każdym towarzystwie ma inną cenę i nie chodzi tutaj o groszowe różnice, tylko często sięgające kilkuset złotych w skali roku. Konkretne liczby możesz poznać korzystając z kalkulatora ubezpieczeń.

Złym sposobem na wypracowanie oszczędności przy ubezpieczeniu jest natomiast zaniżanie sum ubezpieczenia, ponieważ grozi to uzyskaniem zbyt małej rekompensaty po szkodzie. Lepiej też nie ograniczać na siłę zakresu ochrony, ponieważ realnych zagrożeń dla domu jest zdecydowanie więcej, niż tylko kilka zdarzeń losowych, jakie znajdują się w wąskich zakresach ochrony.

Ile kosztuje ubezpieczenie domu?

Pamiętaj, że termomodernizacja to remont. Jeśli prace remontowe dotyczą także konstrukcji nośnej budynku, wtedy odpowiednim ubezpieczeniem będzie polisa dla domu w budowie. Po zakończeniu termomodernizacji dla domu możesz już wykupić standardową polisę mieszkaniową.

Sprawdziliśmy, ile aktualnie taki produkt kosztuje. Kalkulację przeprowadziliśmy dla 110-metrowego domu jednorodzinnego o wartości 700 000 zł. Wybraliśmy podstawowy zakres ochrony, który zabezpiecza tylko mury i elementy stałe budynku na wypadek pożaru i innych zdarzeń losowych. Zmiany wprowadzone w trakcie termomodernizacji odnoszą się do stałych elementów wyposażenia nieruchomości, a więc oczywiście też są one ujęte w tej polisie. 

Minimalny koszt opisanego ubezpieczenia w wariancie od ryzyk nazwanych kosztuje od 392 zł do 667 zł. Wariant od ryzyk wszystkich (All Risks) jest nieco droższy – najtańsza taka polisa kosztuje 546 zł, najdroższa 964 zł. Wszystkie podane kwoty odnoszą się rocznego okresu ubezpieczeniowego, a poszczególne oferty różnią się od siebie w sposób minimalny, głównie wliczonymi w cenę dodatkami typu Home Assistance, dewastacja czy powódź.

Źródło: rankomat.pl (stan na: 01.07.2023 r.).

PORÓWNAJ CENY

Gdzie ubezpieczę dom z termomodernizacją?

Dom po termomodernizacji przez towarzystwa traktowany jest jak zwykły budynek mieszkalny, a więc można go ubezpieczyć w każdym przedsiębiorstwie oferującym polisy mieszkaniowe.

Polisę mieszkaniową dla swojego domu najszybciej i najtaniej kupisz online, korzystając np. z porównywarki ubezpieczeń. Decydując się na taką formę zakupu oszczędzisz sporo czasu, ponieważ wszystkie formalności dopełnisz przez Internet, łącznie z opłaceniem składki.

Porównywarka ubezpieczeń to intuicyjne i darmowe narzędzie służące do obliczania składek dla wybranego zakresu ochrony i konkretnej nieruchomości. Korzystając z niego samodzielnie ustalasz, jakie ryzyka chcesz wykupić i jakie mienie chcesz objąć ochroną. Po zatwierdzeniu wprowadzonych danych uzyskasz dostęp do przejrzystej tabeli z uporządkowanymi ofertami od takich towarzystw, jak: Inter Polska, Generali, Link4, Proama, mtu24.pl, Wiener, TU Europa czy Benefia. Będziesz mógł wówczas sprawdzić szczegóły i cenę każdej propozycji, wybrać jedną z nich i z poziomu kalkulatora od razu przejść do zakupów. Polisa zacznie działać po opłaceniu składki, najwcześniej następnego dnia roboczego.